2017年9月9日，由和讯网主办的第二届中国寿险发展论坛在北京饭店国际会展中心举行。本届论坛主题为“服务实体经济 以保障创造价值——中国寿险变革与机遇”。中国社会科学院世界社保研究中心主任郑秉文出席论坛并发表主题演讲。以下是演讲实录：

商业养老保险的新机遇和新阶段

大家上午好！

今天我演讲的题目是《商业养老保险的新机遇和新阶段》。今天我讲的内容有五个方面：一是寿险业与商业养老保险的关系；二是59号文的意义；三是商业养老保险的定位；四是商业养老保险的功能；五是商业养老保险面临的挑战。

第一、寿险业与商业养老保险的关系

大家知道，商业养老保险这个概念不是经常能够听到，而寿险业是经常能听到的，并且寿险业里面的很多产品就是养老保险的产品，比如说年金等等。在很多国家没有商业养老保险这样一个专门的概念，也没有专门的政策，它只是人身险的一个组成部分。但是在有的国家，由于它给予了一些政策支持，这个新的养老保险行业就变得规模越来越大，普及率就越来越高，甚至是家喻户晓，人人皆知。比如说美国1974年发布了ERISA（《雇员退休收入保障法》），给予了优惠政策。于是从1974年到现在，根据这个法律建立的个人养老支柱就发展得特别快。到目前为止，在1.25亿家庭当中，每三个家庭就有一个家庭拥有IRA（个人退休账户）。截止到去年，它的整体的资产规模达到了7.4万亿美元。这样一个规模来自于哪里？来自于一种新的业态，这个业态成为普通老百姓离不开的新保险品种。在国务院7月份发布的第59号文——《关于加快商业养老保险的若干意见》，决定在今年底实行税延型商业养老保险试点，这是一个重要的新起点。刚才黄主席说人身保险业迎来了一个新的起点。在这里我要说，59号文的发布，说明我们养老保险业迎来了新的起点。

第二、59号文的意义，包括以下六个方面

一是59号文意义重大。它的发布是过去五年里社会保障制度全面深化改革取得的“四梁八柱”性质的最新成果，是构建多层次社会保障制度和完善多层次养老保障体系的重要标志。我们知道在过去的5年里，我们各个领域都发生了翻天覆地的变化。其中在社会保障领域，我们也取得了很多成就，多层次社会保障体系是从1991年国务院发布的第一个文件开始构建的一个蓝图。但是这么多年来，第一层次基本养老保险、第二层次企业年金一直是有税收优惠政策的，第三层次一直是缺位的。所以第三层次的发展，一直是在努力之中，而没有成果。59号文的发布填补了这样的空白，从此中国多层次的养老保障体系这个空白终于填上了，所以它是一个标志性的文件，说明我们多层次的养老安全网络就此建成了。

二是59号文极其重要。它的发布是推进养老保障制度供给侧结构性改革的具体体现，是中央提出的“三去一降一补”中“补短板”的重要举措。大家知道，供给侧结构性改革我们已经搞了两年多了。在这两年的过程当中，一个重要的举措是降低养老保险费，降低其他几个社会保险的缴费比例。对社会养老保险来说，在过去的一两年里面，在近20个省份降低了一个百分点，这已经是做了非常大的努力了。但是如果我们没有良好的第二层次、第三层次，第一层次降低费率，那么就意味着第一层次的可持续性要受到一定的影响。第一个层次独大的养老保障体系，它的供给侧结构性改革难以持续。这样我们经济的活力也难以在新常态下得到新的彰显。所以建立多层次养老保障体系是供给侧结构性改革的重要方面。

三是59号文非常及时。它的发布对保险业提出了新重点、新目标、新要求、新趋势，是贯彻落实“新国十条”的重要体现。“新国十条”到现在发布正好三年时间了，三年来，整个保险业为落实“新国十条”做了很多努力。59号文的发布，商业养老保险大发展，是落实“新国十条”一个重要的体现。